2025 증권거래세: 주식 거래 시 꼭 알아야 할 세금

2025년 증권거래세 완벽 정리! 코스피·코스닥·비상장주식까지 세율 안내와 절세 전략, 양도소득세와의 차이점까지 핵심 정보 한눈에 확인하세요.

주식투자를 시작했다면 반드시 알아야 할 세금이 있습니다. 바로 ‘증권거래세’입니다.

주식을 사고파는 과정에서 발생하는 이 세금은 매매 수익 여부와 관계없이 부과되며, 특히 단타나 고빈도 거래자에게는 누적 부담이 상당할 수 있습니다.

2025년 현재, 정부는 거래세 인하 방향을 유지하고 있으며 투자자 입장에서 꼭 숙지해야 할 변경 사항과 전략적 대응법을 본 글에서 자세히 소개합니다.

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1. 증권거래세란?

증권거래세는 유가증권(주식 등)을 매도할 때 부과되는 세금으로, 매도 금액의 일정 비율을 정부가 징수합니다.
즉, 수익 여부와 관계없이 무조건 부과되는 세금이기 때문에, 투자자는 거래 시점마다 자동으로 일부 세금을 납부하게 되는 구조입니다.

 

2. 2025년 증권거래세 세율은?

2025년 기준, 정부는 증권거래세 인하 기조를 유지하며 다음과 같은 세율을 적용하고 있습니다:

구분	세율	비고
코스피(유가증권시장)	0.20%	2023년 1월부터 인하
코스닥	0.20%	동일 적용
코넥스	0.10%	중소기업 중심 시장
비상장주식	0.45%	기존 유지

 

예를 들어, 코스피 종목을 1,000만 원에 매도할 경우, 20,000원(0.2%)의 증권거래세가 부과됩니다.

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3. 예시로 보는 세금 부과 방식

• 매수가: 950만 원
• 매도가: 1,000만 원 (차익 50만 원)
• 부과세액: 1,000만 원 × 0.2% = 2만 원

→ 수익이 나든 손실이 나든, 매도 시에는 반드시 세금이 부과됩니다.

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4. 증권거래세와 양도소득세 차이점

항목	증권거래세	양도소득세
부과 시점	주식 매도 시	연간 수익 정산 시
세금 기준	매도금액	실제 수익금
모든 투자자 대상 여부	O	일정 요건 시에만
과세 방식	원천징수	종합소득세 또는 신고분리

 

즉, 증권거래세는 모든 주식 매도자에게 적용되며, 양도소득세는 일정 요건을 만족하는 고액투자자에게만 해당합니다.

 

 

5. 증권거래세 줄일 수 있는 방법은?

1. 거래 빈도 줄이기
   • 과도한 단타 거래는 누적 세금 증가로 이어질 수 있음
2. 장기투자 전략
   • 매도 횟수를 줄여 장기적으로 세금 부담 완화
3. ETF 활용
   • 일부 ETF는 거래세 대신 수수료로 대체 가능
4. 비상장주식은 주의
   • 거래세율이 높기 때문에, 세금 계획 필요

 

6. 정부 정책 및 향후 전망

2025년 현재, 정부는 2026년까지 증권거래세를 점진적으로 폐지하거나 대폭 인하하는 방향으로 논의 중입니다.
특히 금융투자소득세 도입 연기와 함께, 거래세를 줄이되 양도소득세로 과세 체계를 정비하는 정책 방향이 유력합니다.

 

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결론

증권거래세는 주식 투자에서 반드시 고려해야 할 기본 세금입니다.
2025년 세율과 시장별 차이를 정확히 이해하고, 매도 전략을 세금까지 고려하여 수립하는 것이 실질 수익률을 지키는 핵심입니다.

매매 전략과 함께 증권거래세를 고려한 절세 설계를 병행해야, 진정한 고수익 투자가 가능합니다.

 

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